Dış Ticaret Finansmanı

1) Eximbank Kaynaklı, TL ve Döviz Kredileri

İhracatçı ve imalatçıların ihracata hazırlık aşamasında finansman ihtiyaçlarını karşılayan kredi enstrümanlarıdır.

Sevk Öncesi Türk Lirası ve Döviz İhracat Kredileri; Dış Ticaret Sermaye Şirketleri (DTSŞ) hariç, ihracatçı veya imalatçı vasfını haiz ihracatçı firmalarla ihracat bağlantılı mal üreten imalatçı firmalara (sadece nihai üreticiler) Kanun, Kararname ve Tebliğlerde ihracı yasaklanan malların dışında kalan Türk menşeli malların, serbest dövizle, kesin olarak ihracı taahhüdü karşılığı kullandırılmak üzere tahsis edilir.

Serbest Döviz : T.C. Merkez Bankası'nca alım satımı yapılan konvertibl dövizler, Türkiye Cumhuriyeti'yle ikili bankacılık anlaşması bulunan ülkeler hesapları kanalıyla gelen dövizler Türk Lirası serbest döviz olarak kabul edilir.

Sevk Öncesi Türk Lirası İhracat Kredileri (SÖİK-TL):

Taahhüt edilen FOB ihracat tutarının % 100'nün, kredi talep tarihindeki T.C. Merkez Bankası döviz alış kuru üzerinden hesaplanan TL karşılığıyla, en çok 360 gün vadeli kullandırılan kredilerdir.

Kredi Türleri
- Sevk Öncesi Türk Lirası İhracat Kredisi: İmalatçı ve imalatçı-ihracatçı firmalara kullandırılır.
- Sevk Öncesi Türk Lirası KÖY İhracat Kredisi: Kalkınmada Öncelikli Yörelerde (KÖY), faaliyette bulunan imalatçı, imalatçı-ihracatçı ve ihracatçı (ihraç konusu malın KÖY'de üretilmesi kaydıyla) firmalara kullandırılır.
- Sevk Öncesi Döviz İhracat Kredileri (SÖİK-Dvz) : Taahhüt edilen FOB ihracat tutarının azami % 100'ü kadar imalatçı, ihracatçı ve imalatçı-ihracatçı firmalara kullandırılan 180-360 gün vadeli kredilerdir.

2) İhracat Kredileri (TL)

İhracat Kredisi, ihracat, sayılan satış ve teslimler ile döviz kazandırıcı faaliyet lerin finansmanı amacıyla Türk Lirası cinsinden kullandırılan bir kredi türüdür.

İhracat Kredileri (TL) azami 18 ay vadeli kullandırılmaktadır.

Bu kredi türü, ihracata yönelik çalışan firmaların işlemlerinin finansmanı amacıyla, ihracat konusu malların yurt dışına gönderilmek üzere yüklemesi yapılmadan önce (ihracat hazırlık kredisi olarak) veya yüklemeden sonra kullandırılmaktadır.

İhracat amacıyla kullandırılan bu tür krediler, vergi, resim ve harç istisnasından yararlandırılmaktadır.

Özel durumlar dışında, faiz tahakkuku üçer aylık devre sonlarında (Mart, Haziran, Eylül ve Aralık ay sonları) yapılan ihracat kredileri, gerekli koşulaların sağlanması ile teşvik tedbirlerinden de yararlanabilmektedir.

Kredi ihracat akreditifi ve vesaiki, Banka kontrgarantisi, Kabul kredili poliçe veya diğer teminatlar karşılığı kullandırılmaktadır.

İhracatın finansmanında kolaylık sağlar.

3) Döviz Kredileri (YP)

İhracat Kredileri içindeki en yaygın kredilerden biri olan Döviz Kredileri, genel olarak ihracata hazırlık amacıyla ürün ve kaynak bazındaki bazı istisnai durumlar dışında, azami 18 ay vadeli olarak kullandırılmaktadır. Kredinin bu süre içinde Türk Lirası olarak tasfiyesi mümkün olmakla beraber, taahhüt, ihracat ve ihracat sayılan satış ve teslimlerin karşılığı dövizler ve gerekli diğer evraklarla (Dahilde İşleme İzin Belgesi ve Döviz Alım Belgesi) kapatılmak zorundadır. Kredinin döviz olarak kullandırılması için bu işlemleri yapan firmaların İhracatı Teşvik Belgesi alması ve sözkonusu belgede döviz tahsisinin öngörülmüş olması gereklidir.

Faiz tahakkukları ve tahsilatları kredi vade sonunda olabileceği gibi, kullanım tarihinden itibaren 3. ve 6. ay sonlarında ödeme alternatifleride mevcuttur.

- İhracatçı firmalar için önerdiğimiz bir kredi türü olup; vergi, resim, harç ve fon muafiyeti ile size esneklik kazandırır.
- Diğer kredi ürünlerine göre daha düşük faiz oranları ile kazanç sağlar.

4) Akreditif

Akreditif, malların yüklendiğini veya hizmetin yerine getirildiğini gösteren şart koşulmuş vesaikin belirlenen süre içerisinde ibraz edilmesi kaydıyla, belirli bir meblağın, malların veya hizmetlerin satıcısına ödeneceğine dair bir banka yükümlülüğüdür. Daha kısa bir anlatımla akreditif şartlı bir banka garantisidir.

Uluslararası ticarette taraflar, birbirlerini çok iyi tanıyamadıkları ve farklı ülkelerde farklı kambiyo rejimleri uygulandığı için karşılıklı bir güvensizlik ve risk içindedirler. Satıcı, sattığı malın bedelini tahsil etmek, alıcı ise sözleşmede saptanan malları zamanında almak amacındadır. Satıcı akreditif şartlarına uygun hareket etmezse, banka hiç bir şekilde ödeme yapmaz. Bu ise alıcı açısından bir güven unsurudur. Açıklanan bu nedenlerle akreditif her iki tarafa da en yüksek düzeyde güvence sağlayan bir ödeme türü olma özelliğini taşımaktadır. Akreditifin içeriğinde ödemenin malın yüklenmesinden belli bir süre sonra olacağı şeklinde bir koşul varsa, söz konusu işlem vadeli akreditif olarak tanımlanmaktadır.

Alıcı Açısından;

- Banka, akreditif şartlarını yerine getirmeyen satıcıya ödeme yapmaz. Bu alıcı için güvencedir.
- Malların sözleşme şartlarına uygun ve vadesinde yüklenmesini sağlar.

Satıcı Açısından;

- Akreditifte belirlenen vesaiki bankaya ibraz ettiği an ödemeyi taahhüt etmektedir.
- Satıcıya finansman kolaylığı sağlar.

Kısacası, Malın sevk edilmesi ve vesaikin akreditif şartlarına ve uluslararası ticaret kurallarına uygun olarak hazırlanması durumunda; ödeme, akreditifi açan bankanın kesin bir taahhüdür.

5) Teyitli İhracat Akreditifleri

İhracat Akreditif Teyid Kredisi'nde bir firma lehine açılan gayrikabilirücu ihracat akreditifine Banka Teyidini ekleyerek, akreditif koşullarına uygun vesaikin ibrazı karşılığı ekonomik ve politik riskleri üstlenmekte ve vadesinde ödeme güvencesi vermektedir.

6) Kabul Aval kredisi

Kabul Aval Kredisi, esas itibariyle bir ithalat kredisi niteliği taşımakla beraber, bu tür işlemlerde ihracatçı tarafından ithalatçı üzerine çekilen bir poliçe sözkonusudur. Satıcı mal bedelinin öndemesini garanti altına almak için ithalatçının bankasının poliçeyi kabul etmesini veya ihracatçının kabul ettiği poliçeye aval vermesini ister. Poliçenin Banka tarafından kabul edilmesi, bir diğer ifadeyle, poliçenin vadesinde ödeneceğinin garantisinin verilmesi krediyi oluşturmaktadır. İhracatçı ve ithalatçının anlaşmasına göre mal bedeli, yüklemeden sonra 3 ay, 6 ay, 9 ay gibi vadelerde ödenebilir.

- Banka kabul kredili vesaik ve mal mukabili ithalatlarınızda borçlusu olarak kabul ettiğiniz poliçelere aval vererek poliçenin vadesinde ödeneceğini adınıza garanti etmektedir. Böylece Bankamızdan alacağınız aval garantisi ile ödeme yapmadan, vadeden önce malınızı çekebilme olanağına sahip olacaksınız.
- İhracatçı firmalar, sözkonusu poliçelere ithalatçının bankası tarafından aval verilmesi durumunda, poliçeleri herhangi bir bankada iskonto ettirerek erken tahsil yoluna gidebilir.
- Ödemelerin banka garantisi altına alınmış olması firmanızın dış ticaret işlemlerinde esneklik ve güven sağlayacaktır.

7) Prefinansman Kredileri

Prefinansman Kredileri, ihracat, ihracat sayılan satış ve teslimler ve döviz kazandırıcı faaliyetlerle ilgili mal ve hizmet alımının finansmanında kullanılmak üzere, firmalarca bizzat yurt dışındaki alıcıdan veya uluslararası piyasalardan sağlanıp, Türkiye'deki bankalar veya özel finans kurumları aracılığıyla (garanti verilerek veya verilmeksizin) yurda getirerek alışı yapılmak suretiyle kullanılan, bazı istisnai işlemler dışında azami 18 ay vadeli kredilerdir. Dövizin alışı yapılarak kullandırılan bu kredilerin anapara, faiz ve masrafları, ihracat bedelleri, ihracat sayılan satış ve teslimler ile döviz kazandırıcı faaliyetlerden sağlanan bedellerle ödenmek zorundadır. Sözkonusu kredi kullanımlarına Bankamızca garanti verilerek ya da verilmeksizin aracılık edilmektedir.

Prefinansman kredileri dış piyasalardan sağlandığından, faiz oranları yurt içindeki döviz kredilerine göre nispeten daha düşük olur.

8) Harici Garanti Mektupları

Harici Garanti Mektubu, yurt dışı ticari işlemlerde, yurt dışındaki muhataba olan taahhütlerin yerine getirileceği hususunda düzenlenen teminat mektuplarıdır. Taahhüdün süresi içinde ve iki taraf arasındaki sözleşmeye uygun olarak yerine getirilmesi durumunda talep edilen bedel muhataba ödenmektedir.